美國證券交易委員會(SEC)於5月31日,對在紐約州、馬薩諸塞州、與佛羅里達州經營批發業務與零售超市的公開發行人及雜貨商愛新鮮超市(iFresh, Inc.)發起訴訟,稱該公司多次提交嚴重不準確的財務報表,未能充分披露與其CEO鄧龍(Long Deng)有關的關聯交易。SEC還指控鄧龍涉嫌與該計劃有關的不當行為。鄧龍在6月6日接受本報專訪時表示:「SEC的指控相當不實。」其律師稱,很有信心打贏這場官司,且不排除因此造成的名譽損失對SEC提訴。
據SEC的起訴書介紹,關聯交易是指具有密切關聯關係的兩方之間的交易,如家庭成員與關聯方、具有共同所有權、或可對彼此的管理或經營政策產生重大影響的有別於第三方之間的交易。SEC的規定要求像愛新鮮這樣的上市公司在其公開文件中披露所有超過12萬元的關聯方交易。此外,公認會計原則要求公司披露重大關聯方交易。
起訴書稱,2016年8月10日至2020年8月13日間,愛新鮮未能正確披露與鄧龍及其兄弟相關實體的多筆交易。愛新鮮的財務報表據稱在2016年至2020年存在重大錯報。2017年至2020年間,在愛新鮮的應收賬款中,有18%至54%來自未披露的關聯方交易。2016年至2020年間,愛新鮮未能披露向鄧龍的兄弟擁有的公司支付的超過1,200萬元的款項。
起訴書進一步稱,鄧龍對這些錯誤陳述負有責任。自愛新鮮成立以來,鄧龍就密切控制著愛新鮮的運營與財務信息。鄧龍還通過所有權或對銀行賬戶的簽名權限,控制了愛新鮮的所有未披露的關聯方。此外,愛新鮮通過歪曲愛新鮮的關聯交易信息,剝奪了投資者對愛新鮮與鄧龍的相互交織的商業利益的真實範圍。
SEC在紐約東區聯邦法院提起的訴訟指控愛新鮮違反了《1933年證券法》與《1934年證券交易法》。訴訟也指控鄧龍違反了上述法律,並協助及教唆愛新鮮違反相關法規。SEC尋求對愛新鮮與鄧龍發出永久禁令並處以民事處罰等懲罰。
為此,鄧龍在6月6日接受本報專訪時說:「SEC的指控相當不實。」鄧龍說,目前面臨的是民事訴訟,不是刑事訴訟。 在愛新鮮上市前,有專業的會計師與審計師團隊對關聯方等問題進行了仔細檢查,且此後每年都有專業團隊審理相關內容。起訴中也並未提及他與愛新鮮對關聯方故意隱瞞,可能只是對關聯方的認識不足。
鄧龍表示,愛新鮮也並未因為關聯方披露問題影響股價。因為股價一直都較低,且大部分都是自己的資金。針對指控稱從公司借錢給上市公司沒有披露的事實,鄧龍表示,在新冠病毒大流行期間公司面臨經營困難。而只有借款方看好上市公司的發展,才敢借錢週轉。即使在新冠病毒疫情期間,愛新鮮超市也一直開放。他也在此期間親自指揮,並每周七天都在工作。
鄧龍說,上周SEC曾與其律師主動聯繫尋求和解。但他在與律師商議後,覺得SEC證據相當不足。從披露的內容可以看出,SEC提出訴訟的決定是草率的。其律師表示,很有信心打贏這場官司,且不排除因此造成的名譽損失對SEC提訴。鄧龍表示:「我們華人不能任人宰割。」